廣匯能源（600256.SH）昨日股價下跌，收報10.19元，跌幅3.41%。 

　　5月30日晚間，廣匯物流(600603.SH)發(fā)布的重大資產(chǎn)購買暨關(guān)聯(lián)交易報告書（草案）顯示，2022年5月30日，交易對方與廣匯物流簽署《支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》，廣匯物流支付現(xiàn)金41.76億元購買廣匯能源持有的新疆紅淖三鐵路有限公司（以下簡稱“鐵路公司”）92.7708%股權(quán)。本次交易不涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)及募集配套資金，同時廣匯物流將承接廣匯能源未來回購國開基金7.0529%股權(quán)的義務(wù)。 

　　廣匯物流聘請五礦證券擔(dān)任本次交易的獨立財務(wù)顧問。 

　　本次標(biāo)的公司100%股權(quán)的評估結(jié)論為：鐵路公司于本次評估基準(zhǔn)日2021年12月31日股東全部權(quán)益評估值為45.02億元。依據(jù)上述評估價值，并綜合考慮本次交易的支付方式、業(yè)績承諾等因素，經(jīng)交易各方充分協(xié)商，最終確定標(biāo)的公司92.7708%股權(quán)的交易對價為41.76億元。本次交易對價全部采用現(xiàn)金支付。 

　　廣匯能源作為業(yè)績承諾方，對鐵路公司2022年度、2023年度及2024年度的業(yè)績進行承諾。廣匯能源承諾，鐵路公司2022年度、2023年度和2024年度扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤分別不低于15932.26萬元、35098.04萬元和49627.69萬元。在業(yè)績承諾期內(nèi)，標(biāo)的公司截至2022年度、2023年度和2024年度期末累計實現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤數(shù)低于截至當(dāng)期期末累計承諾的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤數(shù)的，業(yè)績承諾方應(yīng)以現(xiàn)金方式支付補償金額。 

　　本次交易的交易對方廣匯能源系廣匯物流控股股東、實際控制人控制的企業(yè)，系廣匯物流的關(guān)聯(lián)方。本次收購前后，鐵路公司的實際控制人均為孫廣信。因此，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。 

　　本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。本次交易不涉及上市公司發(fā)行股份，不構(gòu)成上市公司自控制權(quán)發(fā)生變更之日起36個月內(nèi)，向收購人及其關(guān)聯(lián)人購買資產(chǎn)的情形，本次交易完成前后，上市公司的控股股東、實際控制人均未發(fā)生變化，上市公司控制權(quán)亦未發(fā)生變更。因此，本次交易不構(gòu)成《重組管理辦法》第十三條規(guī)定的交易情形，不構(gòu)成重組上市。 

　　截至報告書出具之日，上市公司的總股本為12.53億股。本次交易不涉及發(fā)行股份，本次交易不會導(dǎo)致上市公司總股本發(fā)生變化。 

　　本次交易以現(xiàn)金方式收購標(biāo)的資產(chǎn)，未導(dǎo)致上市公司實際控制人變更為本次交易對方或其關(guān)聯(lián)方；上市公司與標(biāo)的公司控股股東廣匯能源受同一實際控制人孫廣信控制。因此，本次交易不會導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變更。 

　　據(jù)廣匯能源2021年年報顯示，報告期末，公司資產(chǎn)總額為597.09億元，負債總額為389.29億元，資產(chǎn)負債率為65.2%。其中，廣匯能源貨幣資金為47.17億元，短期借款為94.95億元，一年內(nèi)到期的非流動負債為46.55億元，長期借款為97.99億元，應(yīng)付債券為0元。 

　　經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者計算，廣匯能源有息負債為239.49億元。（短期借款、一年內(nèi)到期的非流動負債、長期借款、應(yīng)付債券） 

　　據(jù)廣匯物流2021年年報顯示，報告期末，廣匯物流貨幣資金為18.20億元，短期借款為1601.73萬元，一年內(nèi)到期的非流動負債為5.93億元，長期借款為5.38億元，應(yīng)付債券為0元。 

　　經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者計算，廣匯物流有息負債為11.47億元。（短期借款、一年內(nèi)到期的非流動負債、長期借款、應(yīng)付債券） （來源：中國經(jīng)濟網(wǎng)）