12月9日晚，能源巨頭上海電氣公告，因涉嫌違法，公司9日收到上海證監(jiān)局出具《行政處罰事先告知書》。
經(jīng)查明，截至2021年4月30日，上海電氣已知悉其可能因電氣通訊開展專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款逾期等而發(fā)生經(jīng)營業(yè)績虧損或大幅變動，但直至2021年5月30日才發(fā)布重大風(fēng)險提示公告，對電氣通訊應(yīng)收賬款無法收回、存貨無法變現(xiàn)等可能對公司的歸母凈利潤造成83億元損失的重大風(fēng)險予以公告。另外，上海電氣2020年年報存在虛假記載。
上海證監(jiān)局?jǐn)M決定：責(zé)令上海電氣改正，給予警告并處以500萬元罰款；對時任上海電氣法定代表人、董事長鄭建華給予警告，并處以140萬元罰款；對時任電氣通訊法定代表人、總經(jīng)理沈欣給予警告，并處以75萬元罰款；對電氣通訊財務(wù)總監(jiān)毛利民給予警告，并處以75萬元罰款；對時任上海電氣財務(wù)總監(jiān)胡康給予警告，并處以70萬元罰款；對上海電氣副總裁、電氣通訊董事長陳干錦給予警告，并處以50萬元罰款；對時任上海電氣董事會秘書伏蓉給予警告，并處以20萬元罰款。
截至三季度末，上海電氣報告期末普通股股東總數(shù)為約27.93萬人。
事涉“2021年A股最大騙局”
2021年5月，上海電氣突發(fā)一則83億元應(yīng)收賬款爆雷公告；隨后，一個以“專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)”為幌子的隱蔽融資貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)浮出水面，十余家上市公司卷入其中。匯總統(tǒng)計，相關(guān)上市公司累計金額可能超過900億元，被稱為“2021年A股最大騙局”。
根據(jù)上海電氣公告，公司于2021年7月5日收到中國證監(jiān)會調(diào)查通知書，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《證券法》有關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定對公司立案調(diào)查。2022年12月9日，公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局出具的《行政處罰事先告知書》。
圖片來源：上海電氣公告
2015年至2020年，上海電氣子公司上海電氣通訊技術(shù)有限公司(以下簡稱電氣通訊)從事生產(chǎn)加工、銷售專網(wǎng)通信產(chǎn)品業(yè)務(wù)。電氣通訊從上游供應(yīng)商采購原材料進(jìn)行測試、裝配，并對成品進(jìn)行檢測。之后，電氣通訊將相關(guān)專網(wǎng)通信產(chǎn)品銷售給環(huán)球景行實(shí)業(yè)有限公司、南京長江電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、哈爾濱工業(yè)投資集團(tuán)有限公司、富申實(shí)業(yè)公司、北京首都創(chuàng)業(yè)集團(tuán)有限公司貿(mào)易分公司等下游客戶，并收取相關(guān)產(chǎn)品銷售款項(xiàng)。
經(jīng)查明，上海電氣涉嫌違法的事實(shí)主要有兩項(xiàng)。一是未及時披露相關(guān)重大事件。截至2021年4月30日，上海電氣已知悉其可能因電氣通訊開展專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款逾期等而發(fā)生經(jīng)營業(yè)績虧損或大幅變動。在《上市公司信息披露管理辦法》于2021年5月1日施行后，上海電氣應(yīng)依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，在不晚于2021年5月7日披露上述重大事件，但其直至2021年5月30日才發(fā)布《關(guān)于公司重大風(fēng)險的提示公告》，對電氣通訊應(yīng)收賬款無法收回、存貨無法變現(xiàn)等可能對公司的歸母凈利潤造成83億元損失的重大風(fēng)險予以公告，涉嫌未按規(guī)定及時履行信息披露義務(wù)。
二是2020年年報存在虛假記載。在2020年年度報告中，上海電氣就電氣通訊針對環(huán)球景行實(shí)業(yè)有限公司、南京長江電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、哈爾濱工業(yè)投資集團(tuán)有限公司、富申實(shí)業(yè)公司、北京首都創(chuàng)業(yè)集團(tuán)有限公司貿(mào)易分公司等專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)下游客戶的應(yīng)收賬款按組合計提壞賬準(zhǔn)備5752.14萬元，未能恰當(dāng)計量前述應(yīng)收賬款的預(yù)期信用損失，不符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號--金融工具確認(rèn)和計量》相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致上海電氣2020年年度報告存在虛假記載。經(jīng)測算，上海電氣2020年年報就前述應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備少計提5.18億元，導(dǎo)致上海電氣多計利潤總額5.18億元，占上海電氣當(dāng)期利潤總額的8.16%。
管理層大換血
近一年多來，上海電氣管理層發(fā)生一輪大換血。早在上海電氣因“專網(wǎng)通信案”爆雷之前，2021年4月7日，上海電氣集團(tuán)原副總裁呂亞臣涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，被相關(guān)部門調(diào)查。2021年10月，上海市人民檢察院第一分院依法以涉嫌貪污罪、受賄罪、挪用公款罪、為親友非法牟利罪、重婚罪對呂亞臣作出決定逮捕。
2021年7月27日，上海電氣時任董事長兼首席執(zhí)行官、法定代表人鄭建華涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，接受上海市紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。2021年7月29日，上海電氣董事會免去鄭建華董事長、戰(zhàn)略委員會主席及委員、首席執(zhí)行官職務(wù)。與此同時，公司董事會同意冷偉青正式任職公司董事后擔(dān)任公司第五屆董事會董事長。
2021年8月5日，上海電氣公告稱，公司時任執(zhí)行董事兼總裁黃甌于2021年8月5日不幸逝世。2021年8月23日，上海電氣董事會同意聘任劉平擔(dān)任公司總裁。
2021年9月8日，上海電氣董事會同意伏蓉不再擔(dān)任公司董事會秘書、ESG管理委員會委員職務(wù)。2022年1月14日，上海電氣董事會決議，胡康不再擔(dān)任公司財務(wù)總監(jiān)職務(wù)，同意聘任周志炎擔(dān)任公司首席財務(wù)官、董事會秘書。
2022年2月23日，上海電氣董事會同意聘任張銘杰擔(dān)任公司首席運(yùn)營官，張銘杰不再擔(dān)任公司首席投資官職務(wù)。2022年4月18日，上海電氣董事會同意聘任傅敏擔(dān)任上海電氣集團(tuán)股份有限公司總審計師。
涉“專網(wǎng)通信案”處罰不斷
除上海電氣外，近期還有*ST澤達(dá)、合眾思壯、*ST凱樂、ST宏達(dá)等涉及“專網(wǎng)通信案”的上市公司，收到并公布證監(jiān)會《行政處罰及市場禁入事先告知書》。
11月19日，*ST澤達(dá)(原證券簡稱澤達(dá)易盛)公告稱，公司收到證監(jiān)會《行政處罰及市場禁入事先告知書》，經(jīng)查，*ST澤達(dá)通過公司或子公司簽訂虛假合同、開展虛假業(yè)務(wù)等方式，于2016年至2019年累計虛增營收3.42億元，虛增利潤1.87億元。證監(jiān)會擬決定，對澤達(dá)易盛責(zé)令改正，給予警告，并處以8600萬元罰款；對相關(guān)責(zé)任人予以相應(yīng)處罰。
11月22日，合眾思壯發(fā)布公告表示，公司收到證監(jiān)會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，合眾思壯涉嫌造假的四類收入中，時間跨度最長、涉及規(guī)模最大的，就是所謂虛構(gòu)專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)，占比接近60%，利潤占比則超過80%。證監(jiān)會擬決定，對合眾思壯責(zé)令改正，給予警告，并處以600萬元罰款；對時任董事長、總經(jīng)理郭信平等4名責(zé)任人給予警告，并分別處以50萬元至400萬元不等的罰款。其中，當(dāng)事人郭信平的違法情節(jié)較為嚴(yán)重，還擬被采取十年證券市場禁入措施。
12月2日，*ST凱樂發(fā)布《關(guān)于收到行政處罰和市場禁入事先告知書的公告》稱，經(jīng)查，2016年至2020年，*ST凱樂與隋田力合作開展“專網(wǎng)通信”業(yè)務(wù)，合作期間，公司僅在2016年存在少量專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)，其他專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)均為虛假，僅是按照合同約定偽造采購入庫、生產(chǎn)入庫、銷售入庫等單據(jù)，沒有與虛假專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)匹配的生產(chǎn)及物流，以此虛增收入、利潤。*ST凱樂2016年至2020年定期報告存在虛假記載，累計虛增營業(yè)收入512.25億元，虛增營業(yè)成本443.52億元，虛增利潤總額59.36億元。按照相關(guān)規(guī)則，*ST凱樂可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。
12月4日，ST宏達(dá)(原證券簡稱“宏達(dá)新材”)公告稱，公司收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰事先告知書》。2019年度，宏達(dá)新材通過專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)合計虛增收入24654.98萬元、成本21683.1萬元，虛增利潤總額2971.88萬元，占宏達(dá)新材當(dāng)期年報披露利潤總額絕對值的38.93%；2020年度，宏達(dá)新材通過專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)合計虛增收入48900.38萬元，成本38555.63萬元，虛增利潤總額10344.75萬元，占宏達(dá)新材當(dāng)期年報披露利潤總額的146.09%。證監(jiān)會擬決定：責(zé)令宏達(dá)新材改正，給予警告，并處300萬元罰款；對實(shí)控人隋田力給予警告，并處1000萬元罰款；對時任董事長楊鑫給予警告，并處200萬元罰款；對時任財務(wù)總監(jiān)樂美彧給予警告，并處50萬元罰款。
