國(guó)家金融監(jiān)督管理總局近日公布的泉州銀保監(jiān)分局行政處罰信息公開表（泉銀保監(jiān)罰決字〔2023〕17號(hào)、18號(hào)、19號(hào)）顯示，中信銀行股份有限公司泉州東湖支行辦理融資租賃項(xiàng)下信用證開證前調(diào)查不盡職；中信銀行股份有限公司泉州石獅支行發(fā)放流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查不盡職、貸后管理不到位，信貸資金被挪用；中信銀行股份有限公司泉州分行發(fā)放流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查不盡職、貸后管理不到位，貸款資金回流至借款人統(tǒng)籌使用。
泉州銀保監(jiān)分局依據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條、第十六條，《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》第五條，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項(xiàng)，對(duì)中信銀行股份有限公司泉州東湖支行處以30萬(wàn)元罰款。
泉州銀保監(jiān)分局依據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條、第九條、第十六條、第三十條，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條第（一）項(xiàng)，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項(xiàng)，對(duì)中信銀行股份有限公司泉州石獅支行處以35萬(wàn)元罰款。
泉州銀保監(jiān)分局依據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條、第十三條、第十六條、第三十條，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條第（一）項(xiàng)，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項(xiàng)，對(duì)中信銀行股份有限公司泉州分行處以35萬(wàn)元罰款。
相關(guān)規(guī)定：
《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條：商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并將核實(shí)過(guò)程和結(jié)果以書面形式記載。
《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十六條：商業(yè)銀行對(duì)客戶調(diào)查和客戶資料的驗(yàn)證應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。必要時(shí)，可通過(guò)外部征信機(jī)構(gòu)對(duì)客戶資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。
《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條：商業(yè)銀行授信實(shí)施后，應(yīng)對(duì)所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，并形成書面監(jiān)測(cè)報(bào)告。重點(diǎn)監(jiān)測(cè)以下內(nèi)容：
（一）客戶是否按約定用途使用授信，是否誠(chéng)實(shí)地全面履行合同；
（二）授信項(xiàng)目是否正常進(jìn)行；
（三）客戶的法律地位是否發(fā)生變化；
?。ㄋ模┛蛻舻呢?cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化；
?。ㄎ澹┦谛诺膬斶€情況；
?。┑盅浩房色@得情況和質(zhì)量、價(jià)值等情況。
《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》第五條：信用證的開立和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)的貿(mào)易背景。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條：貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。
貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金回籠的有效控制。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第九條：貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。
流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。
流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十三條：貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬┙杩钊说慕M織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況；
（二）借款人的經(jīng)營(yíng)范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；
?。ㄈ┙杩钊怂谛袠I(yè)狀況；
?。ㄋ模┙杩钊说膽?yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；
?。ㄎ澹┙杩钊藸I(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；
?。┙杩钊岁P(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；
?。ㄆ撸┵J款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手資金占用等情況；
?。ò耍┻€款來(lái)源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；
（九）對(duì)有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十六條：貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求（測(cè)算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十條：貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過(guò)定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。
《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。
前款規(guī)定的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。
《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
?。ㄒ唬┪唇?jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的；
?。ǘ┚芙^或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的；
?。ㄈ┨峁┨摷俚幕蛘唠[瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的；
?。ㄋ模┪窗凑找?guī)定進(jìn)行信息披露的；
?。ㄎ澹﹪?yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的；
?。┚芙^執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。
以下為原文：
（來(lái)源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
