12月23日晚間，粵開證券股份有限公司（證券簡稱：粵開證券，證券代碼：830899）公告稱，公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰決定書?；涢_證券及相關(guān)責任人為山東勝通集團有限公司（以下簡稱“勝通集團”）發(fā)行公司債券提供服務未勤勉盡責。中國證監(jiān)會決定對粵開證券責令改正，給予警告，沒收違法所得660萬元，并處以60萬元罰款；對周華、陳峰、田啟云給予警告，并分別處以20萬元罰款。
公告顯示，2021年9月29日，公司簽收了《中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書》（證監(jiān)立案字0372021039號）。2021年11月24日，公司收到了《中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰事先告知書》（處罰字〔2021〕111號）。
2021年12月23日，公司收到了《中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰決定書》（〔2021〕132號），主要內(nèi)容如下：
2016年12月1日，粵開證券與勝通集團簽訂《承銷協(xié)議》，由粵開證券擔任勝通集團非公開發(fā)行公司債券“17魯勝01”“18魯勝01”“18魯勝02”的主承銷商。2013年度至2017年度，勝通集團通過虛構(gòu)購銷業(yè)務、編制虛假財務賬套，以及直接修改審計報告的方式，共計虛增營業(yè)收入615.4億元，共計虛增利潤總額119.11億元，扣除虛增利潤后，勝通集團各年利潤狀況均為虧損。上述行為導致勝通集團“17魯勝01”“18魯勝01”“18魯勝02”的募集說明書存在虛假記載?；涢_證券出具的《核查意見》《承諾函》也存在虛假記載。
粵開證券盡職調(diào)查過程中的未勤勉盡責情況：未審慎關(guān)注山東勝通鋼簾線有限公司（以下簡稱“勝通鋼簾線”）在產(chǎn)能利用率、銷售收入等方面存在的異常情況；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線所提供資料與公開數(shù)據(jù)不一致的情況；未實地查看山東勝通化工有限公司（以下簡稱“勝通化工”）的生產(chǎn)經(jīng)營場所，未發(fā)現(xiàn)勝通化工已處于停產(chǎn)狀態(tài)；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線納稅申報材料的異常情況。
公司的上述行為違反《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號，下同）第七條、《公司債券承銷業(yè)務規(guī)范》（中證協(xié)發(fā)〔2015〕199號）第十二條、《公司債券承銷業(yè)務盡職調(diào)查指引》（中證協(xié)發(fā)〔2015〕199號）第九條、第十條第三項、第二十七條的規(guī)定。
依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十條、第五十八條的規(guī)定，公司的上述行為應根據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“2005年《證券法》”）第一百九十一條第三項的規(guī)定予以處罰。公司債券融資部時任總經(jīng)理周華、項目負責人陳峰、田啟云是直接負責的主管人員。
根據(jù)粵開證券違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十一條第三項的規(guī)定，中國證監(jiān)會決定：（一）對粵開證券責令改正，給予警告，沒收違法所得660萬元，并處以60萬元罰款；（二）對周華、陳峰、田啟云給予警告，并分別處以20萬元罰款。
粵開證券表示，針對上述事件，公司高度重視，對公司投行業(yè)務特別是債券業(yè)務的各項管理工作進行全面自查及風險排查，并對自查發(fā)現(xiàn)的問題即刻進行整改，同時對投資銀行業(yè)務內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行了認真評估。公司將持續(xù)遵循穩(wěn)健的經(jīng)營理念，進一步強化投資銀行業(yè)務內(nèi)控機制，提高規(guī)范運作意識，全面提升投行合規(guī)風險管理水平，切實履行勤勉盡責義務。
相關(guān)法規(guī)：
《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條：發(fā)行人、承銷機構(gòu)及其相關(guān)工作人員在發(fā)行定價和配售過程中，不得有違反公平競爭、進行利益輸送、直接或間接謀取不正當利益以及其他破壞市場秩序的行為。
《公司債券承銷業(yè)務規(guī)范》第十二條：承銷機構(gòu)應當對自身出具文件的真實性、準確性、完整性負責，并承擔相應的法律責任。
對發(fā)行人申請文件、債券發(fā)行募集文件中有證券服務機構(gòu)及其簽字人員出具專業(yè)意見的內(nèi)容，承銷機構(gòu)應當結(jié)合盡職調(diào)查過程中獲得的信息對其進行審慎核查，對發(fā)行人提供的資料和披露的內(nèi)容進行獨立判斷。承銷機構(gòu)所作的判斷與證券服務機構(gòu)的專業(yè)意見存在重大差異的，應當對有關(guān)事項進行調(diào)查、復核，并可聘請其他證券服務機構(gòu)提供專業(yè)服務。
對發(fā)行人申請文件、債券發(fā)行募集文件中無證券服務機構(gòu)及其簽字人員專業(yè)意見支持的內(nèi)容，承銷機構(gòu)應當獲得合理的盡職調(diào)查證據(jù)，在對各種證據(jù)進行綜合分析的基礎(chǔ)上對發(fā)行人提供的資料和披露的內(nèi)容進行獨立判斷，并有合理理由確信所作的判斷與發(fā)行人申請文件、債券發(fā)行募集文件的內(nèi)容不存在實質(zhì)性差異。
《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十條：發(fā)行公司債券，發(fā)行人應當依照《公司法》或者公司章程相關(guān)規(guī)定對以下事項作出決議：
?。ㄒ唬┌l(fā)行債券的金額；
?。ǘ┌l(fā)行方式；
?。ㄈ﹤谙蓿?nbsp;
?。ㄋ模┠技Y金的用途；
?。ㄎ澹┢渌凑辗煞ㄒ?guī)及公司章程規(guī)定需要明確的事項。
發(fā)行公司債券，如果對增信機制、償債保障措施作出安排的，也應當在決議事項中載明。
《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條：公開發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應當為債券持有人聘請債券受托管理人，并訂立債券受托管理協(xié)議；非公開發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應當在募集說明書中約定債券受托管理事項。在債券存續(xù)期限內(nèi)，由債券受托管理人按照規(guī)定或協(xié)議的約定維護債券持有人的利益。
發(fā)行人應當在債券募集說明書中約定，投資者認購或持有本期公司債券視作同意債券受托管理協(xié)議、債券持有人會議規(guī)則及債券募集說明書中其他有關(guān)發(fā)行人、債券持有人權(quán)利義務的相關(guān)約定。
《中華人民共和國證券法》第一百九十一條：證券公司承銷證券，有下列行為之一的，責令改正，給予警告，沒收違法所得，可以并處三十萬元以上六十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，暫?；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務許可。給其他證券承銷機構(gòu)或者投資者造成損失的，依法承擔賠償責任。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，可以并處三萬元以上三十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格：
?。ㄒ唬┻M行虛假的或者誤導投資者的廣告或者其他宣傳推介活動；
?。ǘ┮圆徽敻偁幨侄握袛埑袖N業(yè)務；
?。ㄈ┢渌`反證券承銷業(yè)務規(guī)定的行為。
（來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）
