河南神火煤電股份有限公司（以下簡稱“神火股份”，000933.SZ）于2022年1月1日發(fā)布河南神火煤電股份有限公司關(guān)于監(jiān)事收到《行政處罰事先告知書》和《行政處罰決定書》的公告顯示，公司于2021年11月6日在指定信息披露媒體披露了《關(guān)于公司監(jiān)事收到中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書的公告》，監(jiān)事曹興華因涉嫌內(nèi)幕交易公司股票，中國證券監(jiān)督管理委員會決定對其立案調(diào)查。
曹興華分別于2021年12月30日、12月31日收到中國證監(jiān)會河南監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（【2021】2號）和《行政處罰決定書》（【2021】2號），現(xiàn)將主要內(nèi)容披露如下：
2020年5月9日，河南神火集團(tuán)有限公司研究同意神火股份對云南神火鋁業(yè)有限公司（以下簡稱“云南神火”）增資事項(xiàng)。
2020年7月9日上午，神火股份向深圳證券交易所提交了《關(guān)于籌劃重大事項(xiàng)的提示性公告》，擬對云南神火進(jìn)行增資。該公告最早于當(dāng)日11:45公開發(fā)布。2020年10月13日，神火股份公告本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)完成。
神火股份2020年7月9日公告的公司擬籌劃的重大事項(xiàng)具有重大性和未公開性，符合《證券法》第五十二條相關(guān)規(guī)定，屬于內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息敏感期起點(diǎn)為2020年5月9日，公開時(shí)間為2020年7月9日上午11:45。鑒于曹興華所任職務(wù)，其屬于《證券法》第五十一條第一項(xiàng)規(guī)定的法定內(nèi)幕信息知情人。
內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，曹興華使用他人證券賬戶，買入“神火股份”20.25萬股，成交金額103.02萬元；2020年7月7日、13日全部賣出，成交金額111.73萬元，獲利8.57萬元。
曹興華的上述行為違反了《證券法》第五十條、第五十三條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》一百九十一條第一款所述的內(nèi)幕交易行為。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十一條第一款的規(guī)定，河南監(jiān)管局?jǐn)M決定沒收曹興華違法所得8.57萬元，并處60萬元罰款。
目前，曹興華為公司監(jiān)事，未直接持有公司股份；經(jīng)公司核查，曹興華本次內(nèi)幕交易行為不涉及公司資金，上述處罰決定僅涉及其個(gè)人，與公司的日常經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)活動(dòng)無關(guān)，對公司的正常經(jīng)營不產(chǎn)生影響。
經(jīng)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，神火股份于1999年8月31日在深交所掛牌，截至2021年9月30日，河南神火集團(tuán)有限公司為第一大股東，持股4.74億股，持股比例21.04%。
公司年報(bào)顯示，曹興華自2020年5月20日至2023年5月19日任公司監(jiān)事。曹興華，碩士，正高級會計(jì)師，注冊會計(jì)師，2008年2月至2011年2月任公司下屬煤業(yè)公司總會計(jì)師；2011年12月起任河南省商丘商電鋁業(yè)（集團(tuán)）有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)；2017年10月至2020年5月任神火集團(tuán)財(cái)務(wù)部長；2020年5月起任神火集團(tuán)副總會計(jì)師；2020年5月起任公司監(jiān)事。
公司于2020年9月12日發(fā)布的《重大資產(chǎn)購買暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）》顯示，本次交易包含三部分：其一，神火股份以0元對價(jià)受讓文山城投持有的云南神火30000萬元認(rèn)繳出資權(quán)；其二，云南神火注冊資本由506000萬元變更為606000萬元，神火股份和商丘新發(fā)分別認(rèn)繳70000萬元和 30000萬元（認(rèn)繳價(jià)格為1.0067元/出資額）；其三，神火集團(tuán)與神火股份簽訂《表決權(quán)委托協(xié)議》，神火集團(tuán)將其擁有的云南神火全部表決權(quán)委托給神火股份行使。本次交易完成后，神火股份將持有云南神火43.40%股權(quán)，并擁有其73.60%表決權(quán)，成為云南神火控股股東。本次獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問為華金證券股份有限公司。
以2020年5月31日為評估基準(zhǔn)日，云南神火鋁業(yè)的股東全部權(quán)益價(jià)值的評估結(jié)果為 479178.66萬元。經(jīng)交易各方友好協(xié)商確定云南神火新增股份的交易作價(jià)為神火股份以現(xiàn)金形式對云南神火增資70469萬元，其中70000萬元計(jì)入實(shí)收資本、469萬元計(jì)入資本公積；商丘新發(fā)以現(xiàn)金形式對云南神火增資3020萬元，其中30000萬元計(jì)入實(shí)收資本、201萬元計(jì)入資本公積。神火股份與商丘新發(fā)共計(jì)對云南神火增資100670萬元，其中100000萬元計(jì)入云南神火實(shí)收資本，670萬元計(jì)入云南神火資本公積。
《證券法》第五十二條規(guī)定：證券交易活動(dòng)中，涉及發(fā)行人的經(jīng)營、財(cái)務(wù)或者對該發(fā)行人證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息，為內(nèi)幕信息。本法第八十條第二款、第八十一條第二款所列重大事件屬于內(nèi)幕信息。
《證券法》第五十條規(guī)定：禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。
《證券法》第五十三條規(guī)定：證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有公司百分之五以上股份的自然人、法人、非法人組織收購上市公司的股份，本法另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
《證券法》一百九十一條規(guī)定：證券交易內(nèi)幕信息的知情人或者非法獲取內(nèi)幕信息的人違反本法第五十三條的規(guī)定從事內(nèi)幕交易的，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上十倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。單位從事內(nèi)幕交易的，還應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以二十萬元以上二百萬元以下的罰款。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員從事內(nèi)幕交易的，從重處罰。違反本法第五十四條的規(guī)定，利用未公開信息進(jìn)行交易的，依照前款的規(guī)定處罰。（來源： 中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng) ）
