近日，國家外匯管理局黑龍江省分局網(wǎng)站公布的行政處罰決定書（黑匯檢罰〔2022〕1號）顯示，中國銀行股份有限公司齊齊哈爾分行（簡稱：中國銀行齊齊哈爾分行）辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。

　　上述行為違反了《外匯管理條例》第十二條和《經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)〔2020〕14號）第四十八條、第六十八條，依據(jù)《外匯管理條例》第四十七條（一），國家外匯管理局黑龍江省分局對其責(zé)令限期改正，罰款40萬元，沒收違法所得26.42萬元。

　　相關(guān)法規(guī)：

　　《外匯管理條例》第十二條：經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。外匯管理機關(guān)有權(quán)對前款規(guī)定事項進行監(jiān)督檢查。

　　《外匯管理條例》第四十七條：金融機構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：(一)辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；(二)違反規(guī)定辦理資本項目資金收付的；(三)違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；(四)違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的；(五)違反外匯市場交易管理的。

　　《經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)〔2020〕14號）第四十八條：銀行辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)按照本指引規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審核。銀行應(yīng)根據(jù)本指引制定內(nèi)部管理制度，明確有關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)20程，并按規(guī)定及時、準(zhǔn)確、完整地向所在地外匯局報送相關(guān)外匯收支信息。銀行自身的服務(wù)貿(mào)易外匯收支按照本指引服務(wù)貿(mào)易外匯收支相關(guān)規(guī)定辦理。

　　《經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)〔2020〕14號）第六十八條：銀行辦理個人經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審核。28銀行可根據(jù)個人風(fēng)險狀況，自主決定審核憑證的種類、形式以及審核要點，確保交易真實合規(guī)。銀行有權(quán)對違反外匯管理規(guī)定、真實性存疑的交易予以拒絕。對拒絕辦理的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)向個人準(zhǔn)確說明拒絕原因及申訴渠道。

　　以下為原文： 

（來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）