8月18日，浙江開創(chuàng)電氣股份有限公司（以下簡稱“開創(chuàng)電氣”）將首發(fā)上會，保薦機構(gòu)為德邦證券股份有限公司，保薦代表人為勞旭明、張紅云。開創(chuàng)電氣擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，計劃公開發(fā)行股份數(shù)量不超過2,000萬股，本次發(fā)行不涉及股東公開發(fā)售股份的情形，發(fā)行完成后公開發(fā)行股份數(shù)占總股數(shù)的比例不低于25%。公司擬募集資金5.39億元，分別用于年產(chǎn)100萬臺手持式鋰電電動工具生產(chǎn)線建設(shè)項目、年產(chǎn)100萬臺交流電動工具建設(shè)項目、研發(fā)中心項目、營銷網(wǎng)絡(luò)拓展及品牌建設(shè)提升改造項目、補充營運資金。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣實現(xiàn)營業(yè)收入分別為41,832.46萬元、47,808.53萬元、68,260.92萬元、80,564.44萬元，其中主營業(yè)務(wù)收入分別為41,272.31萬元、47,337.59萬元、65,649.91萬元、79,738.77萬元。
報告期內(nèi)，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3,088.48萬元、6,322.86萬元、9,134.82萬元、6,749.29萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為4,970.27萬元、5,730.88萬元、8,591.47萬元、5,718.56萬元。
去年，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤下降26.11%，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤下降33.44%。
2021年6月29日披露的招股書申報稿顯示，2019年和2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,426.80萬元、9,258.46萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司所有者的凈利潤分別為5,834.81萬元、8,715.12萬元。
報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為3,412.74萬元、6,961.99萬元、7,865.11萬元、3,123.52萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為40,548.09萬元、48,326.78萬元、65,743.36萬元、79,891.01萬元。
經(jīng)計算，公司凈現(xiàn)比分別為1.10、1.10、0.86、0.46。
經(jīng)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審閱，2022年1-6月公司營業(yè)收入為30,579.84萬元，實現(xiàn)凈利潤2,579.40萬元，受疫情停產(chǎn)停工影響，營業(yè)收入和凈利潤同比均有所下降。
2022年1-9月，公司預計實現(xiàn)營業(yè)收入43,000-48,000萬元，同比下降約23.55%～14.66%；公司預計實現(xiàn)歸屬母公司股東的凈利潤4,000-4,600萬元，同比下降約18.99%～6.83%；公司預計實現(xiàn)扣除非經(jīng)常損益后的歸屬母公司股東的凈利潤3,200-3,800萬元，同比下降約22.47%～7.93%。
開創(chuàng)電氣于2019年至2022年1-3月期間分紅合計9840萬元。
開創(chuàng)電氣主要為海外客戶提供電動工具產(chǎn)品，收入主要來源于海外市場。2018年至2021年，公司境外銷售收入占比分別為85.09%、83.92%、85.05%和83.74%，占比較高，且未來預計對海外市場的依存度仍然較高。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣應(yīng)收賬款余額分別為8,081.40萬元、8,074.11萬元、10,959.03萬元和9,304.82萬元，占當期營業(yè)收入的比重分別為19.32%、16.89%、16.05%和11.55%。報告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為6.23、5.92、7.17和7.95，同行業(yè)可比公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率均值分別為5.27、5.47、6.33、6.86，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣存貨余額分別為6,637.87萬元、8,925.10萬元、10,584.00萬元和16,016.52萬元，賬面價值分別為6,637.87萬元、8,786.85萬元、10,292.08萬元和15,687.00萬元，占各期末流動資產(chǎn)比例分別為37.48%、37.42%、30.86%和44.77%。報告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.30、4.32、5.13和4.89，同行業(yè)可比公司存貨周轉(zhuǎn)率均值分別為3.40、3.02、3.12、3.10，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣主營業(yè)務(wù)毛利率分別為27.11%、29.11%、26.41%和18.38%。報告期內(nèi)，同行業(yè)可比公司報告期內(nèi)毛利率分別為25.31%、29.46%、30.10%、25.69%。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣負債總額分別為10,665.63萬元、12,990.00萬元、16,562.91萬元、16,973.34萬元，資產(chǎn)負債率（合并）分別為43.38%、42.67%、40.17%、38.16%。報告期內(nèi)，同行業(yè)上市公司資產(chǎn)負債率（合并）均值分別為32.83%、34.15%、36.55%、41.79%。
2021年6月29日披露的招股書申報稿顯示，2019年和2020年負債總額分別為12,798.68萬元、16,242.62萬元。
報告期內(nèi)，公司流動比率分別為1.73、1.86、2.10和2.14，速動比率分別為1.04、1.14、1.38和1.10。同行業(yè)上市公司流動比率均值分別為2.69、2.49、2.58、1.86，速動比率均值分別為1.43、1.11、1.22、0.94。
截至招股說明書簽署日，開創(chuàng)電氣實際控制人吳寧及其配偶陳娟承擔的個人負債及對外擔保共計13,358.09萬元（不含利息），其中吳寧個人負債金額1,159.70萬元，主要為個人小額借款和房貸，未出現(xiàn)到期未清償?shù)那闆r；為金磐機電等第三方債務(wù)提供擔保金額12,198.39萬元。
針對上述債務(wù)，實控人父親吳明芳承諾以其本人和家庭成員持有的房產(chǎn)等資產(chǎn)以及長期借款等資金來源，優(yōu)先清償吳寧及其配偶陳娟所負擔保債務(wù)。
報告期內(nèi)，開創(chuàng)電氣控股股東、實際控制人涉及4宗訴訟或仲裁事項。
手持式電動工具生產(chǎn)企業(yè)擬創(chuàng)業(yè)板上市 募資5.39億元
開創(chuàng)電氣成立于2015年12月，主要從事手持式電動工具整機及核心零部件的研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)、銷售及貿(mào)易，是一家專業(yè)的電動工具制造商。公司自成立以來，主營業(yè)務(wù)未發(fā)生重大變化。公司生產(chǎn)的電動工具產(chǎn)品主要包括交流類電動工具和直流類電動工具兩大類，以交流類電動工具為主。公司生產(chǎn)的電動工具系列產(chǎn)品被廣泛應(yīng)用于家庭裝修、木材加工、金屬加工、汽車維修、建筑道路等領(lǐng)域。
公司產(chǎn)品體系豐富，涵蓋電圓鋸、往復鋸、多功能鋸、角磨機、拋光機、沖擊鉆、電扳手等三十多個品類上百款產(chǎn)品及電池包等配件。主要產(chǎn)品按供電電源不同，又分為交流和直流兩大系列。
按照用途不同，公司主要產(chǎn)品可以分為切割工具、打磨工具、鉆孔緊固工具和配件及其他工具等幾大類。
本次發(fā)行前，自然人吳寧直接持有公司2,337.00萬股，直接持有開創(chuàng)電氣38.95%的股份，自公司創(chuàng)立之初一直擔任公司董事長、主持日常經(jīng)營管理工作。吳用系吳寧弟弟，持有公司18.42%的股份，擔任公司董事，但履職期間較短且不參與公司日常經(jīng)營。為保持公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，2021年3月吳寧與吳用協(xié)商一致并簽署了《一致行動協(xié)議》，雙方確認：自2018年5月吳用受讓吳寧持有的開創(chuàng)有限股權(quán)協(xié)議簽署之日，吳用在董事會、股東大會中的表決意見與吳寧保持一致；在協(xié)議有效期內(nèi)，且在吳用作為公司股東或董事期間，在公司董事會或股東大會中行使表決權(quán)時，其表決意見應(yīng)與吳寧或其代理人保持一致；吳用在提出任何議案前，將事先征求吳寧的意見；吳用在轉(zhuǎn)讓股權(quán)時應(yīng)約束受讓人遵守此協(xié)議約定等，協(xié)議有效期自協(xié)議生效之日起至開創(chuàng)電氣首次公開發(fā)行A股股票并上市之日起36個月止。
綜上，吳寧持有開創(chuàng)電氣較高比例的股份，可對公司的股東大會施加重大影響，并可通過本人持有股份的表決權(quán)和《一致行動協(xié)議》合計控制公司股東大會半數(shù)以上的表決權(quán)，且其自公司設(shè)立以來一直擔任公司董事長，主持公司的日常經(jīng)營管理，為公司的控股股東、實際控制人。吳用作為開創(chuàng)電氣董事履職期間較短，不參與公司日常經(jīng)營，對公司董事會、股東大會缺乏足夠的影響力，故不認定為公司的實際控制人。
開創(chuàng)電氣擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，計劃公開發(fā)行股份數(shù)量不超過2,000萬股，本次發(fā)行不涉及股東公開發(fā)售股份的情形，發(fā)行完成后公開發(fā)行股份數(shù)占總股數(shù)的比例不低于25%。本次發(fā)行的保薦機構(gòu)為德邦證券股份有限公司，保薦代表人為勞旭明、張紅云。
公司擬募集資金53,909.34萬元，其中20,217.00萬元用于年產(chǎn)100萬臺手持式鋰電電動工具生產(chǎn)線建設(shè)項目、6,818.46萬元用于年產(chǎn)100萬臺交流電動工具建設(shè)項目、3,659.88萬元用于研發(fā)中心項目、8,214.00萬元用于營銷網(wǎng)絡(luò)拓展及品牌建設(shè)提升改造項目、15,000.00萬元用于補充營運資金。
去年增收不增利
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣實現(xiàn)營業(yè)收入分別為41,832.46萬元、47,808.53萬元、68,260.92萬元、80,564.44萬元，其中主營業(yè)務(wù)收入分別為41,272.31萬元、47,337.59萬元、65,649.91萬元、79,738.77萬元。
報告期內(nèi)，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3,088.48萬元、6,322.86萬元、9,134.82萬元、6,749.29萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為4,970.27萬元、5,730.88萬元、8,591.47萬元、5,718.56萬元。
2021年6月29日披露的招股書申報稿顯示，2019年和2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,426.80萬元、9,258.46萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司所有者的凈利潤分別為5,834.81萬元、8,715.12萬元。
據(jù)招股書披露，根據(jù)公司2021年10月25日第一屆董事會第九次會議審議通過的《關(guān)于前期會計差錯更正和調(diào)整股改財務(wù)數(shù)據(jù)的議案》，公司根據(jù)職工工資總額的2%、1.5%計提2018年度至2020年度工會經(jīng)費及職工教育經(jīng)費，本期予以追溯調(diào)整。
報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為3,412.74萬元、6,961.99萬元、7,865.11萬元、3,123.52萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為40,548.09萬元、48,326.78萬元、65,743.36萬元、79,891.01萬元。
經(jīng)計算，公司凈現(xiàn)比分別為1.10、1.10、0.86、0.46。
據(jù)招股書，2020年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與同期凈利潤相比較低主要系采購增長導致購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加較多。2021年，受原材料市場價格上升及開創(chuàng)電氣備貨增加影響，公司存貨余額增加較多，導致經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與同期凈利潤相比較低。
經(jīng)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審閱，2022年1-6月公司營業(yè)收入為30,579.84萬元，實現(xiàn)凈利潤2,579.40萬元，受疫情停產(chǎn)停工影響，營業(yè)收入和凈利潤同比均有所下降。
2022年1-9月，公司預計實現(xiàn)營業(yè)收入43,000-48,000萬元，同比下降約23.55%～14.66%；公司預計實現(xiàn)歸屬母公司股東的凈利潤4,000-4,600萬元，同比下降約18.99%～6.83%；公司預計實現(xiàn)扣除非經(jīng)常損益后的歸屬母公司股東的凈利潤3,200-3,800萬元，同比下降約22.47%～7.93%。
三年一期分紅9840萬元
開創(chuàng)電氣于2019年至2022年1-3月期間分紅合計9840萬元。
2019年2月，開創(chuàng)有限股東會決定現(xiàn)金分配利潤960.00萬元，并于當月實施利潤分配。
經(jīng)2019年第一次臨時股東大會審議，公司于2019年10月實施利潤分配方案，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利3.20元（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金股利1,920.00萬元（含稅）。
經(jīng)2019年年度股東大會審議，公司于2020年5月實施利潤分配方案，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利3.20元（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金股利1,920.00萬元（含稅）。
經(jīng)2021年第一次臨時股東大會審議，公司于2021年3月實施利潤分配方案，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利4.80元（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金股利2,880.00萬元（含稅）。
2021年10月25日，公司第一屆董事會第九次會議審議通過了《關(guān)于公司2021年半年度利潤分配方案的議案》，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利1.60元（含稅）。2021年11月9日，公司股東大會審議通過了該項議案。公司于2021年11月實施利潤分配，共計派發(fā)現(xiàn)金股利960.00萬元（含稅）。
2022年2月26日，公司第一屆董事會第十二次會議審議通過了《關(guān)于公司2021年度利潤分配方案的議案》，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利2.00元（含稅）。2022年3月26日，公司2021年度股東大會審議通過了該項議案。公司于2022年4月初實施利潤分配，共計派發(fā)現(xiàn)金股利1,200.00萬元（含稅）。
產(chǎn)品八成以上銷往境外
開創(chuàng)電氣主要為海外客戶提供電動工具產(chǎn)品，收入主要來源于海外市場。
2018年至2021年，公司境外銷售收入占比分別為85.09%、83.92%、85.05%和83.74%，占比較高，且未來預計對海外市場的依存度仍然較高。
報告期內(nèi)，公司在美國市場的銷售收入分別為28,200.13萬元、30,551.48萬元、34,577.58萬元和35,448.50萬元，占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為68.33%、64.54%、52.67%和44.46%，美國市場銷售占比較高。
公司產(chǎn)品中海關(guān)編碼為8467299000、8467291000、8467292000的產(chǎn)品于2019年9月1日在美國入關(guān)時被加征7.5%關(guān)稅；經(jīng)公司與美國進口商協(xié)商，公司上述產(chǎn)品在報價時給予對方3%至6%的價格下調(diào)。
2019年至2021年，上述產(chǎn)品在美國市場的銷量分別為140.47萬臺、118.68萬臺和175.98萬臺，銷售額分別為12,711.92萬元、11,303.25萬元和16,415.97萬元；2020年上述產(chǎn)品銷量和銷售額均出現(xiàn)下滑，2021年恢復增長趨勢。如果未來國際貿(mào)易摩擦和貿(mào)易保護主義不斷加劇，產(chǎn)品進口國實施更加嚴厲的貿(mào)易保護政策，則會對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生較大不利影響。
去年應(yīng)收賬款9305萬元
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣應(yīng)收賬款余額分別為8,081.40萬元、8,074.11萬元、10,959.03萬元和9,304.82萬元，占當期營業(yè)收入的比重分別為19.32%、16.89%、16.05%和11.55%。
報告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為6.23、5.92、7.17和7.95，同行業(yè)可比公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率均值分別為5.27、5.47、6.33、6.86，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
去年存貨1.6億元
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣存貨余額分別為6,637.87萬元、8,925.10萬元、10,584.00萬元和16,016.52萬元，賬面價值分別為6,637.87萬元、8,786.85萬元、10,292.08萬元和15,687.00萬元，占各期末流動資產(chǎn)比例分別為37.48%、37.42%、30.86%和44.77%。
其中，公司庫存商品余額分別為2,329.44萬元、3,347.59萬元、4,540.52萬元和7,420.00萬元，主要包括電圓鋸、往復鋸等產(chǎn)品。
報告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.30、4.32、5.13和4.89，同行業(yè)可比公司存貨周轉(zhuǎn)率均值分別為3.40、3.02、3.12、3.10，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
毛利率兩年下降
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣主營業(yè)務(wù)毛利率分別為27.11%、29.11%、26.41%和18.38%。
招股書稱，為保持可比性，剔除計入成本的運輸費以及亞馬遜平臺傭金與配送費的影響，公司毛利率分別為27.11%、29.11%、29.89%、21.28%。
報告期內(nèi)，同行業(yè)可比公司報告期內(nèi)毛利率分別為25.31%、29.46%、30.10%、25.69%。
去年負債1.7億元
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣負債總額分別為10,665.63萬元、12,990.00萬元、16,562.91萬元、16,973.34萬元，資產(chǎn)負債率（合并）分別為43.38%、42.67%、40.17%、38.16%。
報告期內(nèi)，同行業(yè)上市公司資產(chǎn)負債率（合并）均值分別為32.83%、34.15%、36.55%、41.79%。
2021年6月29日披露的招股書申報稿顯示，2019年和2020年負債總額分別為12,798.68萬元、16,242.62萬元。
報告期內(nèi)，公司流動比率分別為1.73、1.86、2.10和2.14，速動比率分別為1.04、1.14、1.38和1.10。同行業(yè)上市公司流動比率均值分別為2.69、2.49、2.58、1.86，速動比率均值分別為1.43、1.11、1.22、0.94。
實控人夫婦個人負債及對外擔保共計1.34億元
截至招股說明書簽署日，開創(chuàng)電氣實際控制人吳寧及其配偶陳娟承擔的個人負債及對外擔保共計13,358.09萬元（不含利息），其中吳寧個人負債金額1,159.70萬元，主要為個人小額借款和房貸，未出現(xiàn)到期未清償?shù)那闆r；為金磐機電等第三方債務(wù)提供擔保金額12,198.39萬元。對外擔保具體情況如下：
?。?）金磐機電銀行借款擔保
1）未到期正常履約的銀行借款
上述銀行借款目前均處于正常履約狀態(tài)。
?。?）其他對外擔保
1）目前正常履約的對外擔保
上述被擔保方的借款目前處于正常履約狀態(tài)，未發(fā)生違約情況。
2）承擔代償責任的對外擔保
針對鐵牛集團該項擔保債務(wù)，金磐機電及其他擔保人已與債權(quán)人浦發(fā)銀行永康支行達成仲裁調(diào)解協(xié)議：金磐機電、吳明芳、吳群英、吳寧等為鐵牛集團3,000萬元借款及利息承擔連帶保證責任，金磐機電、吳明芳、吳群英、吳寧等于調(diào)解書生效當日向浦發(fā)銀行永康支行支付100萬元，于2021年12月30日前支付100萬元，余款及利息于2022年12月30日前償還。截至招股說明書簽署日，金磐機電已向浦發(fā)銀行永康支行支付了兩筆款項共計200萬元，剩余債務(wù)本金為2,799.50萬元（借款人鐵牛集團已歸還本金0.5萬元）。
針對眾泰控股的擔保債務(wù)，截至招股說明書簽署日，該筆擔保債務(wù)已到期。擔保方已與債權(quán)銀行達成和解協(xié)議，擔保方承擔3,000萬元擔保債務(wù)，自2021年7月開始每個月20日前由擔保方歸還貸款本金5萬元，2022年6月底前，全額清償剩余貸款本息。2022年6月9日，擔保方與債權(quán)銀行再次協(xié)商后達成新的和解協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，擔保方于和解協(xié)議簽署前償還貸款本金100萬元，2022年7、8、10、11、12各月分別償還本金20萬元，9月償還本金45萬元；2023年1-6月每月償還本金50萬元，2023年7-12月每月償還本金200萬元，貸款利息半年一付；2024年1-5月每月償還本金200萬元，于2024年6月底前全額償還所有貸款本金及欠息。目前各方按照和解協(xié)議正常履約。
針對萊恩動力的擔保債務(wù)，2022年4月，吳寧以其出售玉苑別墅5A幢的應(yīng)收賬款3,000萬元為金磐機電、吳明芳清償其為萊恩動力擔保而形成的負債向債權(quán)人浙商銀行義烏分行提供應(yīng)收賬款質(zhì)押擔保，鑒于該幢房產(chǎn)為吳明芳及其家人為化解債務(wù)提供的待處置資產(chǎn)之一，本次系根據(jù)吳明芳的整體安排出售資產(chǎn)用于償債，且除上述應(yīng)收賬款質(zhì)押外，吳寧本人未提供保證擔?；虺袚渌麚Ｘ熑?，在吳寧切實履行與浙商銀行義烏分行質(zhì)押協(xié)議所約定的義務(wù)，以及與林浙南簽署的房屋出售協(xié)議所約定各項義務(wù)的情況下，上述安排不會額外增加吳寧的個人償債負擔。
實控人家族賣別墅書畫等償債
針對上述債務(wù)，實控人父親吳明芳承諾以其本人和家庭成員持有的下列資產(chǎn)以及長期借款等資金來源，優(yōu)先清償吳寧及其配偶陳娟所負擔保債務(wù)。上述債務(wù)的償債資金來源如下：
?。?）房產(chǎn)處置款
吳明芳、吳群英、吳寧分別持有位于杭州市玉皇山路的4套別墅，其產(chǎn)權(quán)面積、評估值如下：
吳明芳用以償還債務(wù)所涉別墅未辦理房屋土地使用權(quán)證的原因是瑞銘投資未按照其與杭州市土地管理局簽訂《杭州市國有土地使用權(quán)出讓合同書》規(guī)定的流程和《杭州市房屋轉(zhuǎn)讓合同》的約定辦理國有土地使用證分割轉(zhuǎn)讓登記及不動產(chǎn)權(quán)證換證登記，鑒于該房屋的轉(zhuǎn)讓方實際取得了該房產(chǎn)對應(yīng)的土地證，且吳明芳、吳群英、吳寧受讓該房產(chǎn)后實際已于2002年取得了該房屋的所有權(quán)證，該等房產(chǎn)不存在作為違規(guī)建筑被拆除的風險。
上述房屋因所在土地未完成產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移登記，吳寧、吳明芳、吳群英已提起訴訟，要求房產(chǎn)出售方配合辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的不動產(chǎn)登記全部手續(xù)。截至招股說明書簽署日，當事人已達成調(diào)解協(xié)議。
2021年6月5日，吳群英與吳蘇連簽署了《房屋買賣合同》，約定吳群英將其名下的前述杭房權(quán)證西更字第14879369號房產(chǎn)出售給吳蘇連，購買方對標的房屋尚未辦理國有土地使用權(quán)登記的情況均予以認可，并同意在標的房屋能夠依法辦理國有土地使用權(quán)登記的前提下，約定標的房屋的轉(zhuǎn)讓總價為5,200萬元。購買方預先支付款項3,000萬元，其中2,500萬元于合同簽訂之日起支付，剩余500萬元在合同簽訂之日起3個月內(nèi)支付。若在2022年5月4日前，出售方未能依約為標的房屋辦理國有土地使用權(quán)登記，則剩余的轉(zhuǎn)讓款2,200萬元不再支付，購買方以已支付的3,000萬元預付款取得標的房屋的全部權(quán)利。截至招股說明書簽署日，吳蘇連已支付購房款5,000萬元，尚待支付余款200萬元。因房屋產(chǎn)權(quán)證換證登記手續(xù)尚在辦理，所需辦理時間與合同簽署時預估時間有較大差異，吳蘇連與吳群英經(jīng)協(xié)商簽署了補充協(xié)議，約定上述房產(chǎn)不動產(chǎn)權(quán)證換證登記事項的辦理期限延長至2022年12月31日。
2021年12月24日，吳寧與林浙南簽署了《房屋買賣合同》，約定吳寧將其名下的前述杭房權(quán)證西更字第14879372號房產(chǎn)出售給林浙南，約定標的房屋的轉(zhuǎn)讓總價為5,000萬元，購買方預先支付款項2,000萬元，若在2022年12月28日前，出售方未能依約為標的房屋辦理國有土地使用權(quán)登記，則剩余的轉(zhuǎn)讓款3,000萬元不再支付，購買方以已支付的2,000萬元預付款取得標的房屋的全部權(quán)利。截至招股說明書簽署日，林浙南已支付購房款2,000萬元，尚待支付余款3,000萬元。
除杭房權(quán)證西更字第14879369號、第14879372號房產(chǎn)外，上述別墅資產(chǎn)剩余總評估價值為10,600萬元，但尚未確定受讓方。
上述別墅資產(chǎn)的不動產(chǎn)權(quán)證換證登記手續(xù)正在辦理當中，截至招股說明書簽署日不存在實質(zhì)性法律障礙，但不排除未來根據(jù)有權(quán)機關(guān)的決定發(fā)生無法辦理的情況，若無法成功辦理換證登記則會對別墅資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生一定影響，但吳明芳所提供的償債資產(chǎn)可基本覆蓋吳寧剩余對外擔保債務(wù)，別墅資產(chǎn)處置價款的部分波動不會對實際控制人的償債能力造成重大不利影響。
?。?）收藏品處置收入
已出售書畫作品4件，取得轉(zhuǎn)讓款250萬元；已出售木雕筆筒等藝術(shù)品250余件，約定出售價款3,096.50萬元，截至招股說明書簽署日，上述木雕筆筒等藝術(shù)品出售款項已全部收?。黄渌麜嬜髌犯鶕?jù)購置成本匡算約為2,000萬元，尚未確定受讓方，其中21件已與十竹齋拍賣（北京）有限公司簽署委托拍賣協(xié)議，擬拍賣出售，保留價為1,771萬元。
吳明芳處置字畫的方式為委托十竹齋拍賣（北京）有限公司進行拍賣。經(jīng)查詢網(wǎng)絡(luò)公開信息后確認，該拍賣單位為2019年9月在北京注冊的有限責任公司，其主要股東包括十竹齋藝術(shù)集團有限責任公司（最終控制方為南京市財政局）、方政、俞敏洪等。經(jīng)查閱開創(chuàng)電氣及吳寧最近三年的資金流水記錄以及開創(chuàng)電氣的關(guān)聯(lián)方清單后確認，十竹齋拍賣（北京）有限公司與開創(chuàng)電氣、吳寧均不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益往來。
根據(jù)吳明芳簽署的資產(chǎn)處置協(xié)議及相關(guān)收款憑證，吳明芳處置筆筒等收藏品的交易對方為浦江縣忠元藝術(shù)館。經(jīng)查詢網(wǎng)絡(luò)公開信息并訪談其負責人后確認，該交易對方為2020年12月在浦江縣設(shè)立的個體工商戶，其負責人為自然人吳忠元。保薦機構(gòu)及開創(chuàng)電氣律師經(jīng)查閱開創(chuàng)電氣及吳寧最近三年的資金流水記錄以及開創(chuàng)電氣的關(guān)聯(lián)方清單，并訪談吳忠元本人后確認，其個人自上世紀90年代開始從事藝術(shù)品收藏和交易，1997年注冊中國收藏家協(xié)會會員，1999年成立浦江縣浦陽鎮(zhèn)小吳畫廊，歷任浙江省文化產(chǎn)業(yè)促進會理事、浦江縣書畫行業(yè)協(xié)會會長等職務(wù)。吳忠元通過浦江縣忠元藝術(shù)館購買吳明芳的藏品系出于收藏和交易的目的，其個人及浦江縣忠元藝術(shù)館與開創(chuàng)電氣、吳寧均不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益往來。
（3）第三方長期借款
1）吳蘇連及上海兩港裝飾材料城有限公司提供借款
2021年3月，吳明芳的妹妹吳蘇連及其控制的企業(yè)上海兩港裝飾材料城有限公司與金磐機電、吳明芳簽署了《借款框架協(xié)議》，約定由上海兩港裝飾材料城有限公司、吳蘇連為金磐機電、吳明芳解決債務(wù)問題中可能需要的資金周轉(zhuǎn)提供合計總金額不超過1億元人民幣的借款，借款期限由金磐機電、吳明芳根據(jù)實際需求提出（原則上最長不超過5年）。協(xié)議的有效期限為自協(xié)議簽署之日起至2024年12月31日。
根據(jù)吳蘇連及其控制的上海兩港裝飾材料城有限公司目前持有的資產(chǎn)狀況，其具備提供1億元借款的財務(wù)能力以及資金來源。截至招股說明書簽署日，吳蘇連及其控制的上海兩港裝飾材料城有限公司尚未向金磐機電、吳明芳等提供約定借款資金。若未來因其資信狀況及履約能力下降，無法按照協(xié)議約定提供周轉(zhuǎn)資金支持，則可供償債資金來源將會減少，導致開創(chuàng)電氣實際控制人償債能力有所減弱，但不會造成重大不利影響。
2）吳明根提供借款
2022年7月，為加強償債資金籌措過程中的資金保障，吳明芳的弟弟吳明根與金磐機電、吳明芳簽署了《借款框架協(xié)議》，約定由吳明根為金磐機電、吳明芳解決債務(wù)問題中可能需要的資金周轉(zhuǎn)提供合計總金額不超過5,000萬元人民幣的借款，借款期限由金磐機電、吳明芳根據(jù)實際需求提出（原則上最長不超過5年），發(fā)生借款后金磐機電、吳明芳在期限內(nèi)償付部分本金的，可以循環(huán)借款。協(xié)議的有效期限為自協(xié)議簽署之日起至2027年12月31日。
截至招股說明書簽署日，吳明根尚未向金磐機電、吳明芳等提供約定借款資金。若未來因其資信狀況及履約能力下降，無法按照協(xié)議約定提供周轉(zhuǎn)資金支持，則可供償債資金來源將會減少，導致開創(chuàng)電氣實際控制人償債能力有所減弱，但不會造成重大不利影響。
實控人涉4宗訴訟
報告期內(nèi)，開創(chuàng)電氣控股股東、實際控制人涉及4宗訴訟或仲裁事項。
1、2020年9月8日，恒豐銀行義烏支行起訴金磐機電，要求其償還借款本金1,887.19萬元并承擔相應(yīng)罰息和律師費，并要求擔保人吳寧、陳娟、吳明芳、吳群英、應(yīng)建仁、徐美兒、金華臨江置業(yè)有限公司對上述債務(wù)承擔連帶清償責任。2020年11月2日，浙江省義烏市人民法院作出（2020）浙0782民初13991號《民事判決書》，支持原告的上述訴訟請求。后恒豐銀行義烏支行將該債權(quán)打包出售給了浙江省浙商資產(chǎn)管理有限公司進行清收處置。2021年1月，浙江省浙商資產(chǎn)管理有限公司向浙江省義烏市人民法院申請強制執(zhí)行。后經(jīng)各方協(xié)商就該項債務(wù)達成清償方案并由吳靜代為清償。2021年3月，浙江省浙商資產(chǎn)管理有限公司向浙江省義烏人民法院申請撤銷該案的執(zhí)行。經(jīng)浙江省義烏人民法院裁定終結(jié)對該案件的執(zhí)行。截至招股說明書簽署日，該訴訟案件已經(jīng)結(jié)案。
2、2021年1月21日，浦發(fā)銀行永康支行就其與債務(wù)人鐵牛集團的債務(wù)要求擔保人吳寧等承擔還款義務(wù)并向金華市仲裁委員會申請仲裁，經(jīng)仲裁庭調(diào)解，浦發(fā)銀行永康支行與擔保方金磐機電、吳明芳、吳群英、吳寧達成還款協(xié)議，由上述擔保方為鐵牛集團所欠3,000萬元及利息承擔連帶還款責任。金磐機電、吳明芳、吳群英、吳寧等于調(diào)解書生效當日向浦發(fā)銀行永康支行支付100萬元，于2021年12月30日前支付100萬元，余款于2022年12月30日前歸還。截至招股說明書簽署日，金磐機電已向浦發(fā)銀行永康支行支付了兩筆款項共計200萬元，剩余債務(wù)本金為2,799.50萬元。
3、2021年3月8日，廣發(fā)銀行義烏分行就其與債務(wù)人金磐機電的債務(wù)向金華市仲裁委員會申請仲裁，要求債務(wù)人及擔保人承擔償債義務(wù)。經(jīng)仲裁庭調(diào)解，2021年5月，金磐機電、吳明芳、吳寧、吳群英等與廣發(fā)銀行義烏分行達成關(guān)于分期還款方案的調(diào)解協(xié)議和還款計劃。根據(jù)還款計劃，金磐機電、吳明芳、吳寧等人應(yīng)于2021年6月歸還80萬元，2021年7月歸還95萬元，2021年8月歸還100萬元，2021年9月至11月每月歸還200萬元，2021年12月歸還280萬元，相關(guān)利息于2022年3月30日前結(jié)清，按照逾期合同利率計算。
截至招股說明書簽署日，債務(wù)人已全部清償債務(wù)本息。
4、2020年8月，因瑞銘投資有限公司未按約定辦理房屋土地使用權(quán)證，吳寧及其父親吳明芳、吳明芳的配偶吳群英分別起訴瑞銘投資有限公司，要求被告配合其向房屋登記部門申請辦理杭州玉苑別墅3號、6號、5號樓A座、5號樓B座的房屋不動產(chǎn)登記手續(xù)，并支付違約金。2020年8月10日，浙江省杭州市中級人民法院受理了上述案件。截至招股說明書簽署日，經(jīng)法院調(diào)解，各方當事人已達成訴訟調(diào)解，約定由被告配合原告申請辦理國有土地使用證分割轉(zhuǎn)讓登記及不動產(chǎn)權(quán)證換證登記手續(xù)。 （來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）
