中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京8月14日訊（記者關(guān)婧） 龍寶參茸股份有限公司（簡(jiǎn)稱“龍寶參茸”）因IPO造假，8月10日證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露了對(duì)龍寶參茸及15名相關(guān)當(dāng)事人的行政處罰決定書(shū)。 

　　行政處罰決定書(shū)披露，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)龍寶參茸給予警告，并處以40萬(wàn)元罰款。證監(jiān)會(huì)對(duì)相關(guān)當(dāng)事人孫孝賢等十幾名當(dāng)事人給予警告，并分別處以3萬(wàn)元到20萬(wàn)元不等的罰款，總共罰款106萬(wàn)元。 

　　2016年9月20日，龍寶參茸IPO申請(qǐng)終止審查，這是當(dāng)年第35家終止審核的IPO企業(yè)，也是遼寧省第二家遭立案調(diào)查的農(nóng)業(yè)企業(yè)。另一家是振隆特產(chǎn)，保薦機(jī)構(gòu)為信達(dá)證券。 

　　龍寶參茸保薦機(jī)構(gòu)為太平洋證券，保薦代表為歐陽(yáng)凌、魯元金。2016年10月21日，龍寶參茸因虛假陳述、隱瞞重大事項(xiàng)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其啟動(dòng)立案調(diào)查的行政執(zhí)法程序。 

　　四天之后，太平洋證券發(fā)布公告，稱全面配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的調(diào)查工作，同時(shí)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。 

　　按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第70條的規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人因保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)處于立案調(diào)查期間的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)暫不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦；暫不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。而調(diào)查結(jié)果出來(lái)后，保薦機(jī)構(gòu)也將依法受相應(yīng)處罰。 

　　太平洋證券保薦龍寶參茸也遭到媒體質(zhì)疑。券商中國(guó)2016年10月發(fā)表《龍寶參茸涉嫌IPO欺詐發(fā)行遭調(diào)查 太平洋證券要遭殃》、 中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)2016月11月發(fā)表《涉龍寶松茸虛假陳述 太平洋證券難逃拷問(wèn)》，均認(rèn)為太平洋證券在該案中難逃責(zé)罰。 

　　太平洋證券2017年的年報(bào)披露，太平洋證券共有250名投行人員，但去年卻沒(méi)有完成一單IPO業(yè)務(wù)，定增、配股方面也顆粒無(wú)收。 

　　欺詐發(fā)行 龍寶參茸虛假陳述被證監(jiān)會(huì)處罰 

　　2014年5月7日，龍寶參茸預(yù)先披露過(guò)招股說(shuō)明書(shū)，2016年6月3日龍寶參茸更新了預(yù)先披露，再度計(jì)劃登陸深交所中小板。 

　　招股說(shuō)明書(shū)顯示，龍寶參茸擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)2667萬(wàn)股，募投項(xiàng)目包括營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化技術(shù)改造項(xiàng)目、GMP生產(chǎn)廠房擴(kuò)建項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還銀行貸款，擬募集資金3.9808億元。保薦代表為太平洋證券歐陽(yáng)凌、魯元金。

　　2016年6月24日，證監(jiān)會(huì)啟動(dòng)了IPO欺詐發(fā)行及信息披露違法違規(guī)的專項(xiàng)行動(dòng)，發(fā)現(xiàn)了龍寶參茸的“貓膩”。2016年10月21日，龍寶參茸因虛假陳述、隱瞞重大事項(xiàng)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)龍寶參茸啟動(dòng)立案調(diào)查的行政執(zhí)法程序。而在被立案調(diào)查前的一個(gè)月，龍寶參茸已經(jīng)撤回了IPO申請(qǐng)材料。 

　　根據(jù)今年8月10日證監(jiān)會(huì)披露的處罰決定書(shū)顯示，證監(jiān)會(huì)調(diào)查認(rèn)定，龍寶參茸招股說(shuō)明書(shū)中關(guān)于其經(jīng)銷模式的描述存在重大遺漏，2014年5月7日披露的招股說(shuō)明書(shū)以及2016年6月3日更新的招股說(shuō)明書(shū)，均簡(jiǎn)單披露其與珍誠(chéng)在線的銷售模式為經(jīng)銷模式，未披露涉及銷售風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和提供擔(dān)保事項(xiàng)的經(jīng)銷合同簽訂情況。 

　　此外，龍寶參茸銷售的部分野山參所附鑒定證書(shū)與招股說(shuō)明書(shū)披露不一致。龍寶參茸銷售的部分野山參所附鑒定證書(shū)，由亞創(chuàng)聯(lián)中國(guó)參茸專家委員會(huì)鑒定中心出具，并非招股說(shuō)明書(shū)中披露的國(guó)家參茸質(zhì)檢中心。 

　　證監(jiān)會(huì)決定對(duì)龍寶參茸給予警告，并處以40萬(wàn)元罰款；對(duì)實(shí)控人、董事長(zhǎng)孫孝賢給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款；對(duì)總經(jīng)理孫孝光、副總經(jīng)理孫立夫給予警告，并處以5萬(wàn)元罰款；對(duì)高管孫立國(guó)、孫勁夫、郭兆源、高洪文、劉遜、安福仁、趙岳嵩、邸克儉、高文博、沈建卓、劉艷鳳、郝愛(ài)國(guó)給予警告，并處以3萬(wàn)元罰款。