中國證監(jiān)會網站昨日公布的《深圳證監(jiān)局關于對銀河金匯證券資產管理有限公司采取出具警示函措施的決定》（行政監(jiān)管措施決定書(2022)61號）顯示，經查，銀河金匯證券資產管理有限公司（以下簡稱“銀河金匯”）在從事資產證券化業(yè)務過程中，存在兩項問題。
一是組織架構、人員配備、內控機制不完善。未設立專職質控團隊；內核履職獨立性不足，個別承做人員參與內核表決工作；未由專門職能部門或團隊負責證券發(fā)行與承銷工作；立項、承銷、存續(xù)期管理制度不健全。
二是部分資產證券化業(yè)務項目盡職調查存在依賴發(fā)行人、第三方提供資料的情形，核查不充分；工作底稿歸檔不及時、不完整；存續(xù)期管理對基礎資產質量變化情況、原始權益人持續(xù)經營情況關注不足。
上述情形違反了《證券公司投資銀行類業(yè)務內部控制指引》（證監(jiān)會公告〔2018〕6號）第十一條、第十四條、第四十六條第一款、第六十七條、第七十二條，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號，以下簡稱《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》）第十三條第（一）、（七）項，《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，經證監(jiān)會令第166號修正，以下簡稱《合規(guī)管理辦法》）第六條。依據《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》第四十六條，《合規(guī)管理辦法》第三十二條的規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對銀河金匯采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
根據中國銀河(601881.SH)2021年年度報告，中國銀河持有銀河金匯100%股權。
相關規(guī)定：
《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》第四十六條：中國證監(jiān)會及其派出機構依法對資產證券化業(yè)務實行監(jiān)督管理，并根據監(jiān)管需要對資產證券化業(yè)務開展情況進行檢查。對于違反本規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構可采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責令公開說明、責令參加培訓、責令定期報告、認定為不適當人選等監(jiān)管措施；依法應予行政處罰的，依照《證券法》、《證券投資基金法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定進行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究其刑事責任。
《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第三十二條：證券基金經營機構違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會可以采取出具警示函、責令定期報告、責令改正、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施；對直接負責的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他責任人員，可以采取出具警示函、責令參加培訓、責令改正、監(jiān)管談話、認定為不適當人選等行政監(jiān)管措施。
證券基金經營機構違反本辦法規(guī)定導致公司出現(xiàn)治理結構不健全、內部控制不完善等情形的，對證券基金經營機構及其直接負責的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員，依照《中華人民共和國證券投資基金法》第二十四條、《證券公司監(jiān)督管理條例》第七十條采取行政監(jiān)管措施。
以下為原文：
深圳證監(jiān)局關于對銀河金匯證券資產管理有限公司采取出具警示函措施的決定
銀河金匯證券資產管理有限公司：
經查，你公司在從事資產證券化業(yè)務過程中，存在以下問題：
一是組織架構、人員配備、內控機制不完善。未設立專職質控團隊；內核履職獨立性不足，個別承做人員參與內核表決工作；未由專門職能部門或團隊負責證券發(fā)行與承銷工作；立項、承銷、存續(xù)期管理制度不健全。
二是部分資產證券化業(yè)務項目盡職調查存在依賴發(fā)行人、第三方提供資料的情形，核查不充分；工作底稿歸檔不及時、不完整；存續(xù)期管理對基礎資產質量變化情況、原始權益人持續(xù)經營情況關注不足。
上述情形違反了《證券公司投資銀行類業(yè)務內部控制指引》（證監(jiān)會公告〔2018〕6號）第十一條、第十四條、第四十六條第一款、第六十七條、第七十二條，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號，以下簡稱《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》）第十三條第（一）、（七）項，《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，經證監(jiān)會令第166號修正，以下簡稱《合規(guī)管理辦法》）第六條。依據《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》第四十六條，《合規(guī)管理辦法》第三十二條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
如對本行政監(jiān)管措施不服，你公司可在收到本決定書之日起60日內向中國證監(jiān)會提出行政復議申請，也可在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
深圳證監(jiān)局
2022年4月14日
（來源： 中國經濟網）
