證監(jiān)會網(wǎng)站近日公布河北證監(jiān)局關于對李福成采取責令改正、認定為不適當人選的行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕8號），李福成作為河北福成五豐食品股份有限公司（以下簡稱“福成股份”，600965.SH）實際控制人，違規(guī)干預福成股份生產(chǎn)經(jīng)營管理及財務、會計活動，導致福成股份獨立性和內(nèi)部控制存在缺陷。李福成作為福成股份實際控制人，未能有效維護上市公司獨立性，對市場造成惡劣影響。
李福成上述行為違反了《國務院關于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）“實際控制人要履行誠信義務，維護上市公司獨立性”要求和《上市公司治理準則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十一條第二款、第七十二條的規(guī)定。河北證監(jiān)局根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款等規(guī)定，決定對李福成采取責令改正、認定為不適當人選的行政監(jiān)管措施，自決定書作出之日起60個月內(nèi)不得擔任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務或?qū)嶋H履行上述職務，并記入證券期貨市場誠信檔案。
證監(jiān)會網(wǎng)站同日公布的河北證監(jiān)局關于對程靜采取認定為不適當人選行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕7號）顯示，程靜作為福成股份財務總監(jiān)，未簽署公司定期報告書面確認意見，存在未履行法定義務問題。程靜作為上市公司高級管理人員，未履行在定期報告上簽署書面確認意見的法定義務，違反法律規(guī)定，違背職業(yè)操守，嚴重失職，對市場造成惡劣影響。
2022年4月28日，程靜在董事會審議公司定期報告期間，未簽署公司2021年年度報告和2022年一季報書面確認意見，直至年報披露后才簽署書面異議的理由。程靜上述行為違反了《證券法》第八十二條第一款和第四款、《上市公司信息披露管理辦法》第十六條第二款和第五款的相關規(guī)定。河北證監(jiān)局根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條等規(guī)定，決定對程靜采取認定為不適當人選的監(jiān)管措施，自決定書作出之日起36個月內(nèi)不得擔任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務或?qū)嶋H履行上述職務，并記入證券期貨市場誠信檔案。
《上市公司治理準則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十一條：上市公司應當依照法律法規(guī)和公司章程建立健全財務、會計管理制度，堅持獨立核算。
控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方應當尊重上市公司財務的獨立性，不得干預上市公司的財務、會計活動。
《上市公司治理準則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十二條：上市公司的董事會、監(jiān)事會及其他內(nèi)部機構應當獨立運作?？毓晒蓶|、實際控制人及其內(nèi)部機構與上市公司及其內(nèi)部機構之間沒有上下級關系。
控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方不得違反法律法規(guī)、公司章程和規(guī)定程序干涉上市公司的具體運作，不得影響其經(jīng)營管理的獨立性。
《證券法》第一百七十條：國務院證券監(jiān)督管理機構依法履行職責，有權采取下列措施：
?。ㄒ唬ψC券發(fā)行人、證券公司、證券服務機構、證券交易場所、證券登記結算機構進行現(xiàn)場檢查；
?。ǘ┻M入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；
（三）詢問當事人和與被調(diào)查事件有關的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關的事項作出說明；或者要求其按照指定的方式報送與被調(diào)查事件有關的文件和資料；
?。ㄋ模┎殚啞椭婆c被調(diào)查事件有關的財產(chǎn)權登記、通訊記錄等文件和資料；
?。ㄎ澹┎殚?、復制當事人和與被調(diào)查事件有關的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財務會計資料及其他相關文件和資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存、扣押；
（六）查詢當事人和與被調(diào)查事件有關的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶、銀行賬戶以及其他具有支付、托管、結算等功能的賬戶信息，可以對有關文件和資料進行復制；對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構主要負責人或者其授權的其他負責人批準，可以凍結或者查封，期限為六個月；因特殊原因需要延長的，每次延長期限不得超過三個月，凍結、查封期限最長不得超過二年；
（七）在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構主要負責人或者其授權的其他負責人批準，可以限制被調(diào)查的當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過三個月；案情復雜的，可以延長三個月；
（八）通知出境入境管理機關依法阻止涉嫌違法人員、涉嫌違法單位的主管人員和其他直接責任人員出境。
《證券法》第八十二條：發(fā)行人的董事、高級管理人員應當對證券發(fā)行文件和定期報告簽署書面確認意見。
發(fā)行人的監(jiān)事會應當對董事會編制的證券發(fā)行文件和定期報告進行審核并提出書面審核意見。監(jiān)事應當簽署書面確認意見。
發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應當保證發(fā)行人及時、公平地披露信息，所披露的信息真實、準確、完整。
董事、監(jiān)事和高級管理人員無法保證證券發(fā)行文件和定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性或者有異議的，應當在書面確認意見中發(fā)表意見并陳述理由，發(fā)行人應當披露。發(fā)行人不予披露的，董事、監(jiān)事和高級管理人員可以直接申請披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第十六條：定期報告內(nèi)容應當經(jīng)上市公司董事會審議通過。未經(jīng)董事會審議通過的定期報告不得披露。
公司董事、高級管理人員應當對定期報告簽署書面確認意見，說明董事會的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。
監(jiān)事會應當對董事會編制的定期報告進行審核并提出書面審核意見。監(jiān)事應當簽署書面確認意見。監(jiān)事會對定期報告出具的書面審核意見，應當說明董事會的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。
董事、監(jiān)事無法保證定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性或者有異議的，應當在董事會或者監(jiān)事會審議、審核定期報告時投反對票或者棄權票。
董事、監(jiān)事和高級管理人員無法保證定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性或者有異議的，應當在書面確認意見中發(fā)表意見并陳述理由，上市公司應當披露。上市公司不予披露的，董事、監(jiān)事和高級管理人員可以直接申請披露。
董事、監(jiān)事和高級管理人員按照前款規(guī)定發(fā)表意見，應當遵循審慎原則，其保證定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性的責任不僅因發(fā)表意見而當然免除。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條：信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風險，維護市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：
（一）責令改正；
?。ǘ┍O(jiān)管談話；
?。ㄈ┏鼍呔竞?；
?。ㄋ模┴熈罟_說明；
（五）責令定期報告；
（六）責令暫?；蛘呓K止并購重組活動；
?。ㄆ撸┮婪梢圆扇〉钠渌O(jiān)管措施。
以下為全文：
河北證監(jiān)局關于對李福成采取責令改正、認定為不適當人選的行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕8號）
李福成：
經(jīng)查，你作為河北福成五豐食品股份有限公司（以下簡稱福成股份）實際控制人，違規(guī)干預福成股份生產(chǎn)經(jīng)營管理及財務、會計活動，導致福成股份獨立性和內(nèi)部控制存在缺陷，違反了《國務院關于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）“實際控制人要履行誠信義務，維護上市公司獨立性”要求和《上市公司治理準則》（證監(jiān)會公告〔2018〕29號）第七十一條第二款、第七十二條的規(guī)定。
你作為福成股份實際控制人，未能有效維護上市公司獨立性，對市場造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款等規(guī)定，我局決定對你采取責令改正、認定為不適當人選的行政監(jiān)管措施，自決定書作出之日起60個月內(nèi)不得擔任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務或?qū)嶋H履行上述職務，并記入證券期貨市場誠信檔案。
你未能清晰界定上市公司實際控制人的職責邊界、違規(guī)干預上市公司獨立運作，必須加強關于上市公司治理相關法律法規(guī)和內(nèi)部控制制度的學習，消除對福成股份的不當干預，并自收到本決定書之日起30日內(nèi)向我局提交書面整改報告。
如果對本行政監(jiān)管措施不服，可以自收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以自收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，本行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
河北證監(jiān)局
2022年5月31日
河北證監(jiān)局關于對程靜采取認定為不適當人選行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書〔2022〕7號）
程靜：
經(jīng)查，你作為福成五豐食品股份有限公司（以下簡稱福成股份或公司）財務總監(jiān)，未簽署公司定期報告書面確認意見，存在未履行法定義務問題。
2022年4月28日，你在董事會審議公司定期報告期間，未簽署公司2021年年度報告和2022年一季報書面確認意見，直至年報披露后你才簽署書面異議的理由。上述行為違反了《證券法》第八十二條第一款和第四款、《上市公司信息披露管理辦法》第十六條第二款和第五款的相關規(guī)定。
你作為上市公司高級管理人員，未履行在定期報告上簽署書面確認意見的法定義務，違反法律規(guī)定，違背職業(yè)操守，嚴重失職，對市場造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條等規(guī)定，我局決定對你采取認定為不適當人選的監(jiān)管措施，自決定書作出之日起36個月內(nèi)不得擔任上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員職務或?qū)嶋H履行上述職務，并記入證券期貨市場誠信檔案。
如果對本行政監(jiān)管措施不服，可以自收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以自收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，本行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
河北證監(jiān)局
2022年5月31日
（來源：中國經(jīng)濟網(wǎng)）
