證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日公布河北證監(jiān)局關(guān)于對(duì)李福成采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2022〕8號(hào)），李福成作為河北福成五豐食品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“福成股份”，600965.SH）實(shí)際控制人，違規(guī)干預(yù)福成股份生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)，導(dǎo)致福成股份獨(dú)立性和內(nèi)部控制存在缺陷。李福成作為福成股份實(shí)際控制人，未能有效維護(hù)上市公司獨(dú)立性，對(duì)市場(chǎng)造成惡劣影響。
李福成上述行為違反了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2020〕14號(hào)）“實(shí)際控制人要履行誠(chéng)信義務(wù)，維護(hù)上市公司獨(dú)立性”要求和《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕29號(hào)）第七十一條第二款、第七十二條的規(guī)定。河北證監(jiān)局根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款等規(guī)定，決定對(duì)李福成采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施，自決定書(shū)作出之日起60個(gè)月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站同日公布的河北證監(jiān)局關(guān)于對(duì)程靜采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2022〕7號(hào)）顯示，程靜作為福成股份財(cái)務(wù)總監(jiān)，未簽署公司定期報(bào)告書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，存在未履行法定義務(wù)問(wèn)題。程靜作為上市公司高級(jí)管理人員，未履行在定期報(bào)告上簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)的法定義務(wù)，違反法律規(guī)定，違背職業(yè)操守，嚴(yán)重失職，對(duì)市場(chǎng)造成惡劣影響。
2022年4月28日，程靜在董事會(huì)審議公司定期報(bào)告期間，未簽署公司2021年年度報(bào)告和2022年一季報(bào)書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，直至年報(bào)披露后才簽署書(shū)面異議的理由。程靜上述行為違反了《證券法》第八十二條第一款和第四款、《上市公司信息披露管理辦法》第十六條第二款和第五款的相關(guān)規(guī)定。河北證監(jiān)局根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條等規(guī)定，決定對(duì)程靜采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選的監(jiān)管措施，自決定書(shū)作出之日起36個(gè)月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕29號(hào)）第七十一條：上市公司應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和公司章程建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理制度，堅(jiān)持獨(dú)立核算。
控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)尊重上市公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性，不得干預(yù)上市公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)。
《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕29號(hào)）第七十二條：上市公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立運(yùn)作?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)與上市公司及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間沒(méi)有上下級(jí)關(guān)系。
控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方不得違反法律法規(guī)、公司章程和規(guī)定程序干涉上市公司的具體運(yùn)作，不得影響其經(jīng)營(yíng)管理的獨(dú)立性。
《證券法》第一百七十條：國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：
?。ㄒ唬?duì)證券發(fā)行人、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券交易場(chǎng)所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；
?。ǘ┻M(jìn)入涉嫌違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證；
?。ㄈ┰?xún)問(wèn)當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說(shuō)明；或者要求其按照指定的方式報(bào)送與被調(diào)查事件有關(guān)的文件和資料；
（四）查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等文件和資料；
（五）查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證券交易記錄、登記過(guò)戶(hù)記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料；對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存、扣押；
?。┎樵?xún)當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶(hù)、證券賬戶(hù)、銀行賬戶(hù)以及其他具有支付、托管、結(jié)算等功能的賬戶(hù)信息，可以對(duì)有關(guān)文件和資料進(jìn)行復(fù)制；對(duì)有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的其他負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以?xún)鼋Y(jié)或者查封，期限為六個(gè)月；因特殊原因需要延長(zhǎng)的，每次延長(zhǎng)期限不得超過(guò)三個(gè)月，凍結(jié)、查封期限最長(zhǎng)不得超過(guò)二年；
（七）在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的其他負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查的當(dāng)事人的證券買(mǎi)賣(mài)，但限制的期限不得超過(guò)三個(gè)月；案情復(fù)雜的，可以延長(zhǎng)三個(gè)月；
?。ò耍┩ㄖ鼍橙刖彻芾頇C(jī)關(guān)依法阻止涉嫌違法人員、涉嫌違法單位的主管人員和其他直接責(zé)任人員出境。
《證券法》第八十二條：發(fā)行人的董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)證券發(fā)行文件和定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。
發(fā)行人的監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的證券發(fā)行文件和定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn)。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。
發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行人及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員無(wú)法保證證券發(fā)行文件和定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)中發(fā)表意見(jiàn)并陳述理由，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露。發(fā)行人不予披露的，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可以直接申請(qǐng)披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第十六條：定期報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過(guò)。未經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的定期報(bào)告不得披露。
公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì)的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。
監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn)。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)對(duì)定期報(bào)告出具的書(shū)面審核意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明董事會(huì)的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。
董事、監(jiān)事無(wú)法保證定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)審議、審核定期報(bào)告時(shí)投反對(duì)票或者棄權(quán)票。
董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員無(wú)法保證定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)中發(fā)表意見(jiàn)并陳述理由，上市公司應(yīng)當(dāng)披露。上市公司不予披露的，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可以直接申請(qǐng)披露。
董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員按照前款規(guī)定發(fā)表意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)遵循審慎原則，其保證定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的責(zé)任不僅因發(fā)表意見(jiàn)而當(dāng)然免除。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)為防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場(chǎng)秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：
?。ㄒ唬┴?zé)令改正；
?。ǘ┍O(jiān)管談話(huà)；
?。ㄈ┏鼍呔竞?nbsp;
?。ㄋ模┴?zé)令公開(kāi)說(shuō)明；
?。ㄎ澹┴?zé)令定期報(bào)告；
?。┴?zé)令暫?；蛘呓K止并購(gòu)重組活動(dòng)；
?。ㄆ撸┮婪梢圆扇〉钠渌O(jiān)管措施。
以下為全文：
河北證監(jiān)局關(guān)于對(duì)李福成采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2022〕8號(hào)）
李福成：
經(jīng)查，你作為河北福成五豐食品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)福成股份）實(shí)際控制人，違規(guī)干預(yù)福成股份生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)，導(dǎo)致福成股份獨(dú)立性和內(nèi)部控制存在缺陷，違反了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2020〕14號(hào)）“實(shí)際控制人要履行誠(chéng)信義務(wù)，維護(hù)上市公司獨(dú)立性”要求和《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕29號(hào)）第七十一條第二款、第七十二條的規(guī)定。
你作為福成股份實(shí)際控制人，未能有效維護(hù)上市公司獨(dú)立性，對(duì)市場(chǎng)造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款等規(guī)定，我局決定對(duì)你采取責(zé)令改正、認(rèn)定為不適當(dāng)人選的行政監(jiān)管措施，自決定書(shū)作出之日起60個(gè)月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
你未能清晰界定上市公司實(shí)際控制人的職責(zé)邊界、違規(guī)干預(yù)上市公司獨(dú)立運(yùn)作，必須加強(qiáng)關(guān)于上市公司治理相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部控制制度的學(xué)習(xí)，消除對(duì)福成股份的不當(dāng)干預(yù)，并自收到本決定書(shū)之日起30日內(nèi)向我局提交書(shū)面整改報(bào)告。
如果對(duì)本行政監(jiān)管措施不服，可以自收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以自收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，本行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
河北證監(jiān)局
2022年5月31日
河北證監(jiān)局關(guān)于對(duì)程靜采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選行政監(jiān)管措施的決定（行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2022〕7號(hào)）
程靜：
經(jīng)查，你作為福成五豐食品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)福成股份或公司）財(cái)務(wù)總監(jiān)，未簽署公司定期報(bào)告書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，存在未履行法定義務(wù)問(wèn)題。
2022年4月28日，你在董事會(huì)審議公司定期報(bào)告期間，未簽署公司2021年年度報(bào)告和2022年一季報(bào)書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，直至年報(bào)披露后你才簽署書(shū)面異議的理由。上述行為違反了《證券法》第八十二條第一款和第四款、《上市公司信息披露管理辦法》第十六條第二款和第五款的相關(guān)規(guī)定。
你作為上市公司高級(jí)管理人員，未履行在定期報(bào)告上簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)的法定義務(wù)，違反法律規(guī)定，違背職業(yè)操守，嚴(yán)重失職，對(duì)市場(chǎng)造成惡劣影響。根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條等規(guī)定，我局決定對(duì)你采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選的監(jiān)管措施，自決定書(shū)作出之日起36個(gè)月內(nèi)不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職務(wù)，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
如果對(duì)本行政監(jiān)管措施不服，可以自收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以自收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，本行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
河北證監(jiān)局
2022年5月31日
（來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
