海汽集團(tuán)收購(gòu)海旅免稅股權(quán)的事項(xiàng)有了新進(jìn)展。11月1日，海汽集團(tuán)發(fā)布公告稱，公司于近日收到《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見(jiàn)通知書(shū)》，公司及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)將按要求在規(guī)定的期限內(nèi)組織材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可受理部門(mén)。
同時(shí)發(fā)布的《海南海汽運(yùn)輸集團(tuán)股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）摘要》顯示，海汽集團(tuán)擬向海南旅投發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)其持有的海旅免稅100%股權(quán)。同時(shí)，海汽集團(tuán)擬向不超過(guò)35名特定對(duì)象以非公開(kāi)發(fā)行股票的方式募集配套資金不超過(guò)18億元。
本次交易擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易作價(jià)約為50億元，其中交易對(duì)價(jià)的85%，即42.5億元，以向交易對(duì)方海南旅投直接發(fā)行股份的數(shù)量合計(jì)約為3.8億股的方式支付；以現(xiàn)金方式支付交易對(duì)價(jià)的15%，即7.5億元。
收購(gòu)海旅免稅
以增強(qiáng)盈利能力
“此次交易標(biāo)的公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為免稅品零售業(yè)務(wù)，交易完成后，海汽集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)將從傳統(tǒng)客運(yùn)轉(zhuǎn)型為免稅商業(yè)綜合，持有海旅免稅100%股權(quán)，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)將得以提高，有利于增強(qiáng)上市公司的盈利能力，實(shí)現(xiàn)股東利益的最大化。”海汽集團(tuán)董秘辦相關(guān)人士接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示。
“收購(gòu)海旅免稅的股權(quán)能夠讓海汽集團(tuán)以免稅業(yè)務(wù)維持業(yè)績(jī)的可持續(xù)發(fā)展。”IPG中國(guó)首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜表示。
“海汽集團(tuán)此前已經(jīng)在汽車(chē)休息場(chǎng)所等周邊服務(wù)領(lǐng)域布局，與海旅免稅存在協(xié)同效應(yīng)，海汽集團(tuán)的股價(jià)出現(xiàn)連續(xù)上漲，證明市場(chǎng)對(duì)此收購(gòu)行為的肯定。”全聯(lián)并購(gòu)公會(huì)信用管理委員會(huì)專家安光勇向記者表示。
海旅免稅凈利潤(rùn)
預(yù)計(jì)年均增長(zhǎng)約40%
海旅免稅在離島免稅、有稅、跨境電商、奧特萊斯四大商業(yè)板塊均有布局：一是離島免稅，三亞海旅免稅城經(jīng)營(yíng)面積達(dá)9.5萬(wàn)平方米，超800個(gè)國(guó)際品牌進(jìn)駐；二是有稅業(yè)務(wù)，除了海旅免稅城內(nèi)有稅店鋪外，海旅免稅會(huì)員購(gòu)平臺(tái)于2021年8月份上線，有四大接入端口，是海南離島免稅業(yè)務(wù)的延伸，旅客可以在離開(kāi)海南180天內(nèi)繼續(xù)在該平臺(tái)選購(gòu)；三是跨境電商業(yè)務(wù)，主要由子公司海旅黑虎經(jīng)營(yíng)；四是海旅免稅奧特萊斯城地處三亞市CBD核心商圈，總建筑面積約10萬(wàn)平方米，預(yù)計(jì)2023年開(kāi)業(yè)。
根據(jù)海汽集團(tuán)與海南旅投簽署的《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議》，海南旅投對(duì)海旅免稅的凈利潤(rùn)金額做出承諾，業(yè)績(jī)承諾期間為交易實(shí)施完畢當(dāng)年及其后兩個(gè)會(huì)計(jì)年度。
若2022年交易實(shí)施完畢，海南旅投承諾，海旅免稅2022年度凈利潤(rùn)不低于1.16億元，2023年度凈利潤(rùn)不低于3.58億元，2024年度凈利潤(rùn)不低于5.38億元；如果業(yè)績(jī)承諾期順延至2025年，則2025年度凈利潤(rùn)不低于約7.28億元。凈利潤(rùn)是指合并報(bào)表中扣除非經(jīng)常性損益凈利潤(rùn)。
海旅免稅2020年、2021年以及2022年1至7月份的營(yíng)業(yè)收入為1316萬(wàn)元，24.4億元，23.9億元，凈利潤(rùn)分別為-6130萬(wàn)元，-5068萬(wàn)元，7451萬(wàn)元。
“從海旅免稅的業(yè)績(jī)承諾來(lái)看，凈利潤(rùn)年均增長(zhǎng)率達(dá)到約40%，可以看出海旅免稅在營(yíng)收快速增長(zhǎng)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)快速實(shí)現(xiàn)盈利。同時(shí)該公司各類(lèi)線上平臺(tái)布局完善，抖音的平臺(tái)粉絲數(shù)量達(dá)65.6萬(wàn)，傳播力度與折扣力度均維持在較有競(jìng)爭(zhēng)力的水平。”興業(yè)證券相關(guān)行業(yè)分析師向記者表示。（記者：李昱丞 見(jiàn)習(xí)記者：李雯珊 來(lái)源： 證券日?qǐng)?bào)）
