對(duì)退市上市公司違規(guī)行為進(jìn)行追責(zé)，不僅彰顯了證監(jiān)會(huì)對(duì)資本市場(chǎng)違法違規(guī)行為“零容忍”的態(tài)度，更釋放出退市不是“免罰金牌”、任何違法違規(guī)行為絕不會(huì)因?yàn)橥耸卸庥谧坟?zé)的鮮明信號(hào)。近日，已在 A 股退市的首航高科能源技術(shù)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“首航高科”或“公司”）收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》,擬對(duì)公司及5名責(zé)任人進(jìn)行處罰，其中2人被采取市場(chǎng)禁入。
2023年12月1日，首航高科及董事黃文佳因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。2024年8月26日，首航高科因觸及面值退市指標(biāo)終止上市。雖然首航高科從 A 股退出，但并不意味懲罰到此為止，公司及5名責(zé)任人的違法違規(guī)行為已經(jīng)形成，不會(huì)因?yàn)橥耸卸还P勾銷。根據(jù)《行政處罰事先告知書》，首航高科存在2017年至2020年未按規(guī)定披露使用募集資金為控股股東提供擔(dān)保事項(xiàng)、2019年至2020年未按規(guī)定披露控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易等多項(xiàng)違法違規(guī)行為。最終，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定擬對(duì)首航高科責(zé)令改正，給予警告，并處以300萬(wàn)元罰款，同時(shí)強(qiáng)化問(wèn)責(zé)追“首惡”，從嚴(yán)處罰首航高科“關(guān)鍵少數(shù)”，擬對(duì)公司實(shí)際控制人、董事、時(shí)任董事長(zhǎng)黃文佳及時(shí)任總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等責(zé)任人處以警告，合計(jì)罰款1330萬(wàn)元，擬對(duì)違法行為情節(jié)嚴(yán)重的2人分別采取5年、10年市場(chǎng)禁入措施。
近年來(lái)，證監(jiān)會(huì)持續(xù)保持對(duì)上市公司監(jiān)管高壓，不斷通過(guò)嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)行為，強(qiáng)化監(jiān)管震懾，讓違法違規(guī)者有痛感、存戒懼。此次對(duì)首航高科的處罰，體現(xiàn)出證監(jiān)會(huì)落實(shí)新“國(guó)九條”和資本市場(chǎng)“1+N”政策部署，堅(jiān)持監(jiān)管“長(zhǎng)牙帶刺”，聚焦關(guān)鍵事、關(guān)鍵人、關(guān)鍵行為，把板子打準(zhǔn)、打痛，切實(shí)改善市場(chǎng)生態(tài)，保護(hù)投資者利益的決心。更是用監(jiān)管行動(dòng)表明任何違法違規(guī)行為都要付出應(yīng)有的代價(jià)，不法者妄圖通過(guò)退市“金蟬脫殼”是不可能的。（經(jīng)濟(jì)參考網(wǎng)）
